Cấp tín dụng là một loại hoạt động của các tổ chức tín dụng. Vậy các doanh nghiệp không phải tổ chức tín dụng có thể cho vay được không

Căn cứ pháp lý:

• Bộ luật Dân sự năm 2015;
• Thông tư số 09/2015/TT-BTC.

1. Doanh nghiệp không phải tổ chức tín dụng được cho vay không?

Cho vay là hoạt động cấp tín dụng . Đây là hoạt động kinh doanh chính và thường xuyên của các tổ chức tín dụng. Đồng thời Luật Các tổ chức tín dụng nghiêm cấm cá nhân, tổ chức không phải là tổ chức tín dụng thực hiện hoạt động ngân hàng.

Vì vậy, các doanh nghiệp không phải tổ chức tín dụng thì không được kinh doanh hoạt động cấp tín dụng. Tuy nhiên, nếu doanh nghiệp có vốn nhàn rỗi thì cũng có thể cho vay lấy lãi.

Cụ thể Điều 4 Thông tư số 09/2015/TT-BTC quy định về hoạt động thanh toán trong giao dịch vay, cho vay của các doanh nghiệp không phải tổ chức tín dụng như sau:

Điều 4. Hình thức thanh toán trong giao dịch vay, cho vay và trả nợ vay lẫn nhau giữa các doanh nghiệp không phải là tổ chức tín dụng

1. Các doanh nghiệp không phải tổ chức tín dụng (là các doanh nghiệp không thành lập, tổ chức và hoạt động theo quy định của Luật các tổ chức tín dụng) khi thực hiện các giao dịch vay, cho vay và trả nợ vay lẫn nhau sử dụng các hình thức thanh toán được quy định tại khoản 2 Điều 3 Thông tư này.

2. Các doanh nghiệp không phải tổ chức tín dụng khi thực hiện giao dịch vay, cho vay và trả nợ vay lẫn nhau bằng tài sản (không phải bằng tiền), đối trừ công nợ, chuyển giao nghĩa vụ nợ thực hiện theo quy định của pháp luật về doanh nghiệp.

Quy định trên thừa nhận hoạt động vay và cho vay giữa các doanh nghiệp không phải tổ chức tín dụng. Tuy nhiên, do không phải là tổ chức tín dụng nên khi cho vay, doanh nghiệp cần lưu ý về mức lãi suất cho vay phải tuân thủ quy định tại Bộ luật Dân sự năm 2015.

2. Mức lãi suất cho vay giữa các doanh nghiệp không phải tổ chức tín dụng

Các tổ chức tín dụng khi cấp tín dụng được phép thỏa thuận về lãi suất cho vay theo cung cầu vốn thị trường, nhu cầu vay vốn và mức độ tín nhiệm của khách hàng. Đối với các doanh nghiệp không phải tổ chức tín dụng, mức lãi suất phải tuân thủ Điều 468 Bộ luật Dân sự năm 2015 như sau:

Điều 468. Lãi suất

1. Lãi suất vay do các bên thỏa thuận.

Trường hợp các bên có thỏa thuận về lãi suất thì lãi suất theo thỏa thuận không được vượt quá 20%/năm của khoản tiền vay, trừ trường hợp luật khác có liên quan quy định khác. Căn cứ tình hình thực tế và theo đề xuất của Chính phủ, Ủy ban thường vụ Quốc hội quyết định điều chỉnh mức lãi suất nói trên và báo cáo Quốc hội tại kỳ họp gần nhất.

Trường hợp lãi suất theo thỏa thuận vượt quá lãi suất giới hạn được quy định tại khoản này thì mức lãi suất vượt quá không có hiệu lực.

2. Trường hợp các bên có thỏa thuận về việc trả lãi, nhưng không xác định rõ lãi suất và có tranh chấp về lãi suất thì lãi suất được xác định bằng 50% mức lãi suất giới hạn quy định tại khoản 1 Điều này tại thời điểm trả nợ.

Theo quy định trên:

• Lãi suất cho vay tài sản không được vượt quá 20%/năm.
• Trường hợp các bên có thỏa thuận trả lãi, nhưng không xác định rõ lãi suất và có tranh chấp về lãi suất thì lãi suất được áp dụng là 10%/năm.